【新NISA】50代から向き合う、新NISA制度の「全体像」と「3つの柱」

おそらくこのページをご覧になる方々には当てはまらないと思いますが、新NISAが難しくて良くわからないと言う層は一定数存在するのでしょう。しかし、この程度の制度は、日本語と算数ができれば理解できます。

難しいと感じる原因は、金融リテラシーの欠如からくる、「そもそも投資がよくわからない」という根底の不安からくると推察されます。このリテラシーを身につけることこそが最大の投資であるにも関わらず、「難しい」という理由で学ぶことを放棄する姿勢。これこそが、今後の格差を生む原因となるのです。誰でも最初はわからない事だらけで戸惑うものです。管理人も現状で全てを理解していません。当たり前です。日々、学びの継続なのです。

新NISAの「3つの大きな特徴」

新NISAにおける、大きな特徴は以下の通りです。

① 非課税保有期間の「無期限化」

旧NISAでは、非課税期間が「5年」、「20年」といった期限がありましたが、新NISAでは無期限となりました。ようは、新NISA制度を利用して購入した株式や投資信託は、いつ売却しても利益に対して非課税（税金は取られない）扱いと言うことです。ちなみに配当金も非課税ですが、【株式数比例配分方式】を選ばないと税金が引かれてしまいます。管理人は、配当金がある株式等は持たないので、気にしておりませんが。

② 口座開設期間の「恒久化」

新NISAでは、口座開設期間が「恒久化」となりました。18歳以上であれば、いつ始めても、全世代が同じ条件で（最大1,800万円の枠を）利用できるようになったということです。「恒久化」がなぜ強調されているかは、新NISA以前の旧NISAは2023年で終了予定の制度となっていたためあえて強調されているようです。新NISAは、期間付きの制度では無くなったと言うだけの事です。

③ 「つみたて投資枠」と「成長投資枠」の併用が可能

旧NISAではどちらか一方しか選択できませんでしたが、新NISAでは2つの枠を同時に利用できるようになりました。こちらも旧NISAからの変更点として強調されていますが、気にする必要はありません。2つの枠を同時に利用できるようになりましたって事だけです。

投資できる「金額」のルール

新NISAで利用できる投資枠には、「つみたて投資枠」と「成長投資枠」の2つの枠があります。生涯で使える「非課税保有限度額」は一人あたり1,800万円と決まっています。

① つみたて投資枠（年間120万円まで）
※1,800万円の総枠すべてを、つみたて投資枠だけで埋めることが可能です。

② 成長投資枠（年間240万円まで）
※ただし、成長投資枠として利用できるのは最大1,200万円までという制限があります。つまり、残りの600万円分は必ず「つみたて投資枠」を利用することになります。

上記のとおり、年間合計360万円まで利用が可能です。最短5年で枠を埋めるという情報が散見されますが、そんな事が可能な特殊能力者は極々一部です。管理人は残念ながら、そんな特殊能力は持ち合わせておりません。マイペースで参りましょう。

私は、新NISAの前提はあくまで長期積立であると認識しています。つみたて投資枠の年間120万円の全てを利用する事さえ、ハードルはかなり高いのではないでしょうか。1800万円の投資枠がありますが、全ての枠を使い切らなければいけない訳ではありません。利用できたら理想かもしれませんが、無理する必要はありません。

管理人は、50代であり30代、40代に比べて投資できる期間が限られます。従って、これまでの貯蓄（貯金）を投資へ回すことで、成長投資枠も利用しています。年齢や年収、貯蓄などの種銭の状況など、個人の状況により投資に回せる金額は人それぞれです。決して他人と比べるべきものでもなく、比べられるものでも無いことは、常に認識しておくべきと考えます。

取得価額による残高管理

新NISAの最大の特徴とも言えるのが、この管理方法です。1,800万円の枠は、「買った時の金額（簿価）」で計算されます。難しそうに聞こえますが、当たり前すぎて気にする必要はありません。

例えば、100万円で買った株が200万円に値上がりしても、消費した枠は「100万円」のままです。どれだけ利益が出ても、枠を圧迫しないという点が、長期投資において非常に有利に働きます。正直、調べていて「当たり前だろう」と感じましたが、もし利益の分まで枠を消費される仕様だったら、たまったものではありません。この、当たり前の仕様こそが、実は新NISAを最強のツールにしている根幹なのです。

●一度買ったら、その後の成長はすべて非課税で受け取れる